Belangrijkste financiële risico’s Gemeente Laarbeek
Op basis van een risico analyse zijn de belangrijkste financiële risico's voor de gemeente Laarbeek geïnventariseerd. In totaal zijn er 35 risico's bepaald. In onderstaand overzicht zijn de tien risico’s gepresenteerd die de grootste invloed hebben op de benodigde weerstandscapaciteit.
Voor de volledigheid indien er risico's verwacht worden met financiële gevolgen ten aanzien van Covid-19 zijn deze meegenomen in de risico analyse.
Nr. | Risico | Kans | Gevolg | Invloed |
|---|---|---|---|---|
1 | Programmakosten Sociaal Domein Jeugdzorg, WMO, BMS bij GR Peelgemeenten vallen hoger uit dan geraamd. | 50% | 550 | 19% |
2 | Uitvoeringskosten Sociaal Domein werkloosheidsuitkeringen, leerwerktrajecten bij GR Senzer vallen hoger uit dan geraamd. | 60% | 300 | 13% |
3 | Hogere dan geraamde kosten personeelsbezetting door hoger ziekteverzuim, moeilijk invullen van vacatures en hogere kosten voor inhuur personeel. | 50% | 250 | 9% |
4 | Extra uitvoerings- of programmakosten Blink - tariefstelling afvalkosten (incl. verpakkingsbijdrage) levert structureel tekort ten opzicht van uitvoeringskosten | 70% | 175 | 8% |
5 | Algemene uitkering valt lager uit dan geraamd. | 50% | 200 | 7% |
6 | Vertrek / wisseling bestuurders | 50% | 120 | 4% |
7 | Onvoorziene uitgaven investeringen onderhoud kapitaalgoederen (bijvoorbeeld groenonderhoud en onderhoud sportvelden). | 20% | 250 | 4% |
8 | Informatiebeveiliging | 50% | 100 | 4% |
9 | Implementatie omgevingswet | 50% | 100 | 3% |
10 | Juridische procedures | 10% | 500 | 3% |
Totaal grote risico's (maximaal gevolg) | 2.545 | |||
Overige risico's (maximaal gevolg) | 1.695 | |||
Totaal alle risico's (maximaal gevolg) | 4.240 |
Op basis van de ingevoerde risico’s is een risicosimulatie uitgevoerd. De risicosimulatie wordt toegepast omdat het reserveren van het maximale bedrag (€ 4,2 miljoen) ongewenst is.
De risico’s zullen zich immers niet allemaal tegelijk en in hun maximale omvang manifesteren.
Toelichting:
In de tabel wordt de omvang van de benodigde weerstandscapaciteit aangegeven, verbonden aan de mate van betrouwbaarheid van de simulatie. De grafiek toont de verdeling van de kansen en totale financiële gevolgen.
Uit de grafiek en de bijbehorende tabel volgt dat 90% zeker is dat alle risico’s kunnen worden afgedekt met een bedrag van € 1,1 miljoen (benodigde weerstandscapaciteit).
Risico's grondexploitatie
Voor de risico-inventarisatie van de grondexploitaties is een separate risico analyse opgesteld (Monte Carlo risicoanalyse grondexploitaties 8 juli 2020). Uit deze analyse volgt dat een buffer voor de risico’s op de grondexploitaties noodzakelijk is van € 2,4 miljoen om met een zekerheidsmarge van 90% de geïnventariseerde risico’s af te kunnen dekken.