Bij het berekenen van het renteresultaat van het taakveld ‘Treasury’ in de begroting 2022 is rekening gehouden met de volgende componenten:
Begroting 2022 | |||||
|---|---|---|---|---|---|
bedragen x € 1.000 | Lasten | Baten | Saldo | ||
Externe rentelasten en -baten | -220 | 1 | -220 | ||
-/- Rente aan de grondexploitatie | 19 | ||||
Saldo rentelasten en -baten | -201 | ||||
Rente over voorzieningen | -70 | ||||
Saldo bespaarde rente | -70 | ||||
Aan taakvelden toe te rekenen rente | -270 | ||||
Aan taakvelden toegerekende rente | 266 | ||||
Aan taakvelden toegerekende rente | 266 | ||||
Aan taakvelden toegerekende rente | 266 | ||||
Saldo taakveld Treasury | -4 | ||||
Overzicht omslagrente
Onderstaand volgt een overzicht van de berekening van de omslagrente voor de begroting 2022.
Berekening Omslagrente | Begroting 2022 | |
|---|---|---|
a | externe rentelasten over de korte en lange financiering | |
- korte financiering (tot 1 jaar) | ||
financieringstekort (rekening courant) | -45 | |
- lange financiering (vanaf 1 jaar) | ||
leningen o/g | 267 | |
b | externe rentebaten | |
- korte financiering (tot 1 jaar) | ||
- lange financiering (vanaf 1 jaar) | ||
personeelshypotheken | -1 | |
totaal door te rekenen externe rente | 220 | |
c | rente die aan grondexploitatie moet worden doorberekend | |
rentekosten grondexploitatie | -19 | |
restant nog door te rekenen externe rente | 201 | |
d1 | rente dotatie eigen vermogen | 0 |
d2 | rente dotatie voorzieningen | 0 |
contante voorziening wachtgeld voorm.bestuurders | 70 | |
door te rekenen interne rente | 271 | |
e | werkelijk aan taakvelden doorgerekende rente | 267 |
f | renteresultaat taakveld Treasury (nadeel) | 4 |
Omslagrente begroting 2022: | 0,46% | |
Overzicht gewogen gemiddelde rentepercentage Grondexploitatie
Onderstaand een overzicht van de berekening van het gewogen gemiddelde rentepercentage voor de Grondexploitatie begroting 2022.
Berekening gewogen gemiddelde rentepercentage tbv Grondexploitatie | Begroting 2022 | |
|---|---|---|
Totaal Vermogen (Balanstotaal) | 65.846 | |
Vreemd Vermogen | 22.939 | |
34,84% | ||
Saldo leningenportefeuille - langlopend | 21.513 | |
Saldo leningenportefeuille - kortlopend | -4.540 | |
Rentelasten leningenportefeuille - langlopend | 266 | |
Rentelasten leningenportefeuille - kortlopend | -45 | |
1,30% | ||
Berekening rentepercentage Grondexploitatie begroting 2022: | 0,45% | |